2022年8月23日，国务院国资委第42号令发布了《*企业合规管理办法》(以下简称《办法》)，自2022年10月1日起施行。

一、《办法》起草有关情况

1.*总*强调，守法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则，企业只有依法合规经营才能行稳致远。

2.*印发加快建设世界一流企业的指导意见,强调要将合规管理各项要求嵌入企业经营管理。

3.*企业面临的内外部环境更加复杂严峻,对企业合规管理提出了更高要求。

二、《办法》的主要内容

《办法》共8章42条，对*企业进一步深化合规管理提出明确要求。

(一)适用范围和定义。《办法》适用于国务院国资委根据国务院授权履行出资人职责的*企业。同时，附则第四十条规定:地方国有资产监督管理机构参照本办法，指导所出资企业加强合规管理工作。合规是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

(二)合规管理要求。《办法》第二至七章分别对组织和职责、制度建设、运行机制、合规文化、信息化建设和监

曹佳伟:

督问责等6个方面提出明确要求。具体来讲，一是明确合规管理相关主体职责。*企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责。*企业设立合规委员会。二是建立健全合规管理制度体系。三是全面规范合规管理运行机制。四是积极培育合规文化。五是加快推进合规管理信息化建设。六是强调了对违规行为的监督问责。

三、几个重点问题

(一)设立首席合规官。*企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任。

(二)合规管理“三道防线”。企业业务及职能部门承担合规管理主体责任，企业合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作，企业纪检监察机构和审计、巡视巡察、监督追责等部门对合规要求落实情况进行监督。

(三)合规审查。1.明晰各部门合规审查职责和界限。2进一步提升合规审查的刚性。3.完善合规审查闭环管理。

(四)违规行为记录制度。建立违规行为记录制度，作为考核评价、职级评定等工作的重要依据。

(五)合规管理信息化建设。在功能设置上，可以将合规制度、典型案例、合规培训、违规行为记录等纳入信息系统。

(六)关于*内法规。《办法》将*内法规纳入“规”的范畴。明确责任主体为企业*建工作机构。

(七)《办法》与《指引》的关系。现阶段，2018 年印发的《*企业合规管理指引(试行)》仍应保留。